發(fā)布時間：2023-02-15 08:12:30
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的財務管理工作計劃樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
為全面搞好2011年全面預算管理與財務管理工作，我們計劃重點抓好以下幾個方面的工作：
(一)根據上級公司下達的預算指導意見，進一步搞好預算管理工作。預算管理作為財務管理中的重要一環(huán)，與全面做好財務工作息息相關。在明年的工作當中，要進一步加強對科室、站所的費用預算指導與預算管理，認真做好預算的分析、分解與落實工作，使全面預算管理真正成為全員預算管理，讓預算真正發(fā)揮其應有的作用。
(二)結合iso9000質量認證，當好領導的參謀，確保完成上級局(公司)下達的各項指標。今年，公司已走上了良性發(fā)展的快車道，卷煙銷售與煙葉經營質量不斷提高，企業(yè)資產得到進一步凈化與整合。結合市局(公司)貫徹9000質量認證體系，本著“嚴、深、細、實”的原則，全面強化兩煙責任制的制定與落實，在千辛萬苦抓增收的基礎上，千方百計研究節(jié)支，力爭完成各項任務指標。同時，認真研究搞好多種經營工作，圍繞盤活資產，對現有閑置的網點和煙站進行對外租賃;認真清理往來帳戶，大力回收貨款，減少資金占用，提高企業(yè)資產負債結構，降低企業(yè)資產負債率。根據上級公司物資采購的要求，進一步健全物資比價采購制度。
(三)繼續(xù)開展會計從業(yè)人員的培訓活動，進一步搞好煙站的基礎工作，提高管理水平。企業(yè)越發(fā)展進步，財務管理的作用就越突出。所著企業(yè)的不斷發(fā)展壯大，對財務管理的要求也越來越高。為了適應這一要求，就必須繼續(xù)開展會計從業(yè)人員的培訓，提高會計從業(yè)人員的水平。在提高會計人員水平的基礎上，進一步加強檢查督促與指導，搞好會計的基礎工作，為更好的參與企業(yè)的經營管理工作打下堅實的基礎。
總之，今年財務科的工作在各位領導的支持與幫助下，在各科室和基層站所的配合下，按照黨委的部署和安排，認真組織落實，取得了較好的成績。但是，來年的任務更重，壓力更大，我們財務科全體成員將變壓力為動力，積極進取，開拓創(chuàng)新，充分發(fā)揮財務管理在企業(yè)管理中的核心作用，為企業(yè)的發(fā)展壯大做出新的更大的貢獻!
一、當前我國高校財務管理工作存在的主要問題
（一）財務管理意識不強，分析不夠強全面
眾所周知，財務管理作為高校管理的一個重要環(huán)節(jié)，其不僅與高校的教學活動有著緊密關系，更是推動高校進一步發(fā)展的關鍵措施。而伴隨著教育改革的不斷深入，傳統(tǒng)的財務管理工作逐漸暴露出很多弊端。首先，高校中一些領導對于財務管理仍然保持著傳統(tǒng)的觀念，認為財務管理僅僅是對于高校的資金進行記錄等操作，因此缺乏對于財務管理工作的重視，使得財務管理的應用并沒有真正在高校的運營管理中發(fā)揮作用[1]。再加上高校領導與財務工作人員直接缺少交流，其信息傳遞常常斷裂，這也直接造成財務管理流于形式，沒有深入開展最終導致深層次問題的原因。雖然很多高校有召集專業(yè)能力較強的人才，但對于人才結構的調整不合理，未對財務人員的繼續(xù)培訓做好安排，而導致財務管理工作滯后。
事實上，對于高校來講，注重的是教學水平的提升和科研成就的增加，而嚴重護士了對自身的內部控制，財務管理仍舊使用比較老套的方法和制度來辦事，使得財務監(jiān)督起不到作用。這也導致內部控制制度不能發(fā)揮應有的作用，再加上財務管理的缺失，財務管理的監(jiān)督也并沒有發(fā)揮作用。財務部門不受重視，財務管理人員缺乏定時定期的能力培訓以素質提升機會，最終都將導致高校財務管理工作收不到成效。
（二）缺乏規(guī)范的預算管理機制
預算管理是高校財務管理中非常重要的一部分，其具有宏觀的引導作用，高校在進行全面預算實施的過程中，應根據實際高校的發(fā)展戰(zhàn)略與工作計劃來進行賬務收支處理，并統(tǒng)籌安排高校的財務活動。但一些高校對于預算管理不重視，認為預算管理的作用不大，因此缺少對其的全面實施，在編制預算的過程中，也大多只做表面工作[2]。這樣的預算是經不起推敲的，一旦有數據對比勢必會出現很多問題，再加上大多數的高校預算編制是根據上一年的決算來推算的，缺少必要的論證與評價，導致高校的整體發(fā)展不明確，最終使得高校發(fā)展受阻礙。
在高校的日常管理工作中，財務預算管理占據著重要的作用，要實現科學、合理的財務預算管理就應不斷提升其科學化、合理化與規(guī)范化，及時解決財務預算管理中存在的問題。高校在使用經費的過程中，因缺少一個嚴格的監(jiān)督管理機制，存在經費使用混亂的現象。盡管很多高校為此設立了專門的部門對高校的經費使用流程進行跟蹤和匯報，但缺乏一定的監(jiān)督管理機制和標準，監(jiān)督部門缺少合理的監(jiān)督標準，因此很難開展對高校經費使用的追蹤。而有的高校盡管有專門的監(jiān)督管理機制，但又缺乏落實和責任機制，監(jiān)督管理基本流于形式，甚至還出現各個部門同流合污的現象[3]。而隨著市場環(huán)境的不斷變化，對于高校來說，首先就是要提高相關人員的專業(yè)素養(yǎng)以及綜合素質。高校領導也應樹立起財務預算管理意識，深刻認識到財務預算管理人員人才素質培養(yǎng)對于高校發(fā)展的重要作用，不斷為財務管理人員創(chuàng)造提升專業(yè)水平和綜合素質的平臺，使財務預算管理人員積極的投入到自我素質的提高上去。
（三）債務過多，貸款風險較大
隨著近幾年高等教育的“外延式”發(fā)展，我國高等教育的擴張是造成我國高校高額負債的主要因素。這里所說的“外延式”擴張主要是指高校的擴招、合并和升級，據相關數據顯示，10年前我國高等教育的招生人數不足把愛玩，而發(fā)展至今，招生人數已破700萬大關，全國的大學數量也從10年前的一千多所發(fā)展到如今的2500多所[4]。在加上專科類合并為綜合類，學院也合并為大學，使得高等教育逐漸變得大眾化，正是因為這種超常規(guī)的發(fā)展，最終導致了教育資源嚴重不足，使得高校負債過多。相較于國外的高校而言，我國大部分的高校缺乏一個科學、長遠的總體規(guī)劃，校園建設也沒有得到足夠的重視，很多高校一直處于建設中，造成了嚴重的資源浪費。再加上教育的投入不足，高校債務過多嚴重影響力各地的教育事業(yè)發(fā)展。而隨著高等教育擴招的腳步逐漸加快，擴招的人數也在不斷增加，使得高校逐漸變成了銀行的債務人。而我們要看到高校負債的這種局面是幾十年累積下來的。
事實上，我們都很清楚，學校的經費長期處于捉襟見肘的情況，國家對于高校的基礎建設經費投入嚴重不足，盡管這樣，仍舊有很多高校將國家經費用在修建豪華的學校門面和表面上，這種違規(guī)使用教育經費的現象普遍存在。不僅嚴重的損害了學校的形象，更使得學校的資金問題越發(fā)嚴重，不僅不能將資金用到實處，更加重了學校的債務情況[5]。所以，高校的負債影響是非常深遠的，盡管適度的負債能夠利于高等教育的發(fā)展，但也會制約學校的發(fā)展，使得高校出現資不抵債的狀況，最終出現經濟危機，影響教學秩序。
（四）信息化程度不高，缺乏信息化管理制度
就當前高校面臨的情況來講，如何通過快速、有效的措施來降低高校的成本、解決財務管理等問題顯得十分重要。但就高校的實際性質來講，高校領導注重的是如何高校的市場競爭力和教學教育水平，而忽視了高校的財務管理信息化建設工作。一直以來，受到多種因素的影響，高校在財務管理工作上都有所欠缺，因缺乏相應的財務管理制度和較高的意識，高校相關領導認為財務管理信息化建設對于高校的發(fā)展和經營關系不大，只不過是對高校資金的一個管理，反映的僅僅是高校的開銷和效益。所以導致高校存在不重視財務管理的情況。
隨著信息技術的發(fā)展，高校財務管理工作的信息化建設就是近幾年來各大高校的重點發(fā)展內容。而因缺少信息化、集成化的財務軟件，再加上各個高校將重心放在計算機網絡的建設上，而忽略了對財務管理的統(tǒng)一規(guī)劃和反饋式控制，缺少合理的財務信息系統(tǒng)建設。而很多部門的數據收集仍舊采用的是人工收集的方式進行，這也給財務管理人員提出了較高的要求[6]。但事實上，財務管理的步驟相對繁瑣、涉及的項目較多，如果只采用人工方式，不能保證信息的完整性和數據的完整性。
二、高校財務管理工作的優(yōu)化方案
（一）提高財務管理人員的管理意識和素質
眾所周知，財務管理最重要的就是人才因素，財務管理作為一個長期性、系統(tǒng)性涉及項目多的工作，其復雜性較高，因此對于財務管理工作人員的要求也較高。而良好的財務管理人員素質和業(yè)務能力，不僅是保障財務管理工作順利進行的關鍵，更是促進高校發(fā)展的途徑。伴隨著教育事業(yè)的不斷改革，對于高校的財務管理來說，首先要做的就是提高財務管理人員的素質和業(yè)務能力，提高領導對財務管理重要性的認識。并通過開展多樣化的財務管理活動、培訓講座等方式來提高高校財務管理人員的專業(yè)水平，建立綜合素質水平較高的財務管理團隊。比如，在很多高校中，財務管理人員都是長期性的工作，因此可能攢在人員的計算機能力有限，對于新的財務管理軟件不熟悉等問題，這就要求高校應積極開展相關能力提升的培訓活動，派遣財務管理相關人員前往學習[7]。與此同時，高校還應定期對財務人員進行培訓，以及時更新相關人員的知識、技能以及觀念，促使其不但完善高校的財務工作。
（二）加強預算控制，提高執(zhí)行能力
實際上，財務管理與財務預算之間是存在很大聯系的，如果高校的財務預算工作存在問題，勢必會影響財務管理工作的進行。全面預算不只是要進行局部預算，更不能進行數據編造，在具體的預算環(huán)節(jié)中，應充分將高校的資產負債、現金流量以及利潤進行充分的分析和預測，并確定出科學的預算基數，并根據高校的計劃任務和戰(zhàn)略計劃在基數的基礎上進行合理的增減操作，最后再與高校的財務管理目標和預算管理相結合，以實現科學化的財務管理[8]。除此之外，全面預算的制定需要有力的預算執(zhí)行控制，因此，在預算尚未完成之前，就需要充分考慮高校的激勵機制與約束機制等，并依照高校各月的預算目標完成情況來進行下一月目標的制定和任務下達，并將預算經費目標和教職工的薪酬待遇掛鉤，以促使高校相關部門的人員積極去實現目標。事實上，這種貫穿于財務管理的全面預算不僅能夠促使高校的預算目標達成，更是促進全體高校成員積極工作，以促進高?？沙掷m(xù)發(fā)展。
由上文可知，對于高校來說，要做到科學合理的內部控制制度建設才能保證財務管理工作的順利開展。首先，科學的高校財務經濟活動行為規(guī)劃，是保證財務資料完整性與真實性，避免出現錯誤和舞弊行為的重要手段[9]。因此，我們需要繼續(xù)完善高校內部控制工作，一旦發(fā)現財務工作中的問題，比如錯誤舞弊行為和資料的不準確等必須及時進行嚴肅處理，以確保高校財務資料的完整性。其次，通過加強信息溝通，使財務管理人員進一步掌握高校全局，深入了解和認識財務工作的重要性，以為高校的戰(zhàn)略計劃、任務目標提供有效、全面的信息，進而增強財務管理的內部控制效果。一方面，要通過高校的內部監(jiān)督、信息溝通以及有效監(jiān)督等方面來加強控制；另一方面，更要從風險評估以及控制環(huán)境等方面實現財務管理工作的有效運行。前面說到，因高校的經費來源單一，因此我們首先要做的就是按照高校資金來源對經費的支出進行操作性較強的分類管理。一方面，我們要將經費加入高校的財務部門進行統(tǒng)一的管理和集中核算，要堅持專款專用，避免賬務混亂，對于經費的支出與使用必須嚴格按照審批的流程和規(guī)范來進行。另一方面，加強對于每一筆資金的預算管理，通過完善高校財務預算管理制度，依照國家的法律法規(guī)和高校的規(guī)章制度制定，更要通過總結和分析，對每一筆資金支出進行統(tǒng)一的制定并提出具體的預算編制要求[10]。
（三）加強經費使用管理，多渠道籌資，緩解學校負債問題
從高校自身的層面上來看，要緩解學校的債務問題，首先就必須建立起科學的財務預算制度，根據預算來支出資金，養(yǎng)成量入為出出的習慣。要建立嚴格的財務管理制度，防止學校資金一旦出現漏洞，能夠有一定的應急方案。其次，制定出切實可行的還款計劃，針對高?，F有的債務制定其切實可行的復習計劃，在不影響正常的教學資金需求的情況下，制定出合理的資金優(yōu)化使用方案。而從政府監(jiān)管的層面上來看，要進一步加強對高校經費的管控，改革撥款的方式，實行國庫集中收付，推行政府采購等方式。一方面，要注重對公共教育經費績效評價體系的完善，確保教育經費體系的質量[11]。另一方面，嚴格高校征地、基本建設與貸款機制，從源頭控制住高校的負債情況，同時，高校還應進行多渠道的籌資計劃，嘗試民間資本進入公辦高等教育。通過形成社會捐款機制，建立社會捐款基金，在一定程度上緩解學校的資金來源緊張的問題，與此同時，要進一步加大地方政府投資的積極性，予以高校一定的貼息補助，緩解學校的負債問題。
所謂動態(tài)的財務管理模式包括資產管理、負債管理以及盈余管理三部分。而隨著教育事業(yè)改革的腳步不斷深化，越來越多的民辦高校成為很多學生選擇的目標，這也在一定程度上影響了普通高校的運營和發(fā)展。而面對新的形勢，高校還應不斷對自身的資產監(jiān)管體系進行完善，通過實施程序化、標準化以及專業(yè)化的管理模式，保障高校資產的安全有效。一方面，要根據高校的實際需求，在保障正常的教學活動開展的情況下，減少不必要資金的支出，提高固定資產的使用效率。另一方面，還應通過制定公開的材料采購制度，嚴格對采購全過程進行監(jiān)督管理，防止有不正當的采購違法行為產生。最后，高校還應對自己現有的資產進行定期的盤點與審核，保持賬目統(tǒng)一，避免固定資產的流失，造成損失。
（四）合理應用先進技術，促進財務管理信息化發(fā)展
隨著信息技術的發(fā)展，高校的很多業(yè)務也開始向信息化的方向發(fā)展。尤其為順應新的形勢，高校應采取合理的信息技術運用到財務管理工作中去。信息技術的介入突破了傳統(tǒng)的財務管理模式，促進高校的財務管理更加標準化與系統(tǒng)化，也在很大程度上提高了財務管理工作的效率。信息化的高校財務管理平臺中，將高校的所有資源價格劃入網絡系統(tǒng)中，并進行統(tǒng)一的財務。此外，信息化的管理平臺能夠對高校的每一筆資金來源、支出，甚至每一個部門、每個人的經費支出都進行詳細的記錄和監(jiān)控。高校相關財務人員也可以利用計算機財務分析軟件對高校的各項財務指標與實際情況結合進行剖析，以提供強大的決策支持[12]。
為了規(guī)范街道機關部門財務管理，嚴肅財經紀律，推進廉政建設，維護機關良好形象，根據有關法律法規(guī)和上級有關規(guī)定，結合本街道實際，現就機關部門財務管理提出如下意見：
一、明確經費開支范圍
1、公務接待費；
2、上級條線部門組織的考察學習及培訓費；
3、上級條線部門組織的會務費；
4、筆、墨、紙張等小額辦公費用。
二、嚴格控制公務支出
1、部門經費預算一經確立和批復，應嚴格執(zhí)行，強化預算約束，原則上不予調整和追加。
2、財政所按月向各部門通報部門經費使用情況，對嚴重超過序時用款進度的提出預警告知。部門經費無余額的，在未經街道辦事處批準前財政所不得辦理報支業(yè)務。
3、公務接待費用應本著小額、必需、合理的原則開支，接待招待原則上在機關食堂以工作餐的形式舉辦，堅決反對“一人多陪、大吃大喝”方式進行公務接待。
4、參加上級條線組織的外出考察學習、培訓及上級條線委托部門協辦條線活動、會議的，須請示并征得部門分管領導和街道主要領導的同意后，所需費用在部門列支。
三、規(guī)范經費列支手續(xù)
1、必須取得由稅務監(jiān)制的票據和納稅人出具的稅務發(fā)票為原始憑證，白條和其他收款憑證不得報支。
2、報支經費須部門經辦人、證明人、部門負責人簽名確認、部門分管領導簽批同意。
四、規(guī)范許可收入管理
1、依法組織收入，未取得收費許可證的部門，不得自行設立行政事業(yè)性收費項目或者設置罰沒處罰。對已經明令取消或者降低標準的項目，嚴禁按原項目標準收費。
2、接受上級部門委托收取的報刊費、培訓費、考核保證金等，應及時按上級部門規(guī)定搞好對上結算。
3、各部門對上爭取的資金必須納入財政管理，經街道辦事處主任批準后方可使用。
五、加強現金使用管理
1、取消領用小額備用金，因公務需要領取備用金的起點額為3000元，低于3000元的，一律由經辦人自行解決。領取備用金，需由經辦人提出申請，部門負責人證明，經部門分管領導批準后才能辦理。
2、備用金領用人應當在公務完成后的10個工作日內完成報銷手續(xù)。
3、前項備用金未完成報銷手續(xù)的，原則上不得再次領用備用金；領取的備用金超過2個月未辦理報銷的，所借款項從其工資性收入中扣還。
4、拒絕私人借用公款，機關工作人員確有具體困難需借用的，應提出申請，經部門分管領導擬定意見，街道辦事處主任批準后方可辦理。
5、采購業(yè)務超過1000元的，原則上應辦理轉賬業(yè)務，不得以現金方式支付。
六、規(guī)范財物采購管理
1、對單位價值較高的物品采購，符合固定資產計價的采購，由黨政辦統(tǒng)一辦理。
2、大額物品采購和固定資產（空調、電腦等電器設備）采購，由部門提出申請，分管領導核準，街道辦事處主任批準后才能實施。
3、凡涉及招投標和政府采購的項目，應嚴格按相關規(guī)定辦理。
七、加強財產日常管理
1、新增固定資產由財政所及時登記入賬；不作為固定資產的低值易耗類資產，由黨政辦組織清理，以備查賬形式登記，并建立相應的領用審批制度。
【關鍵詞】財務管理 重要性 問題 對策
一、前言
在市場競爭越來越激烈的當代社會，企業(yè)能夠保持優(yōu)越的競爭力，需要有堅實的財務管理工作作為后盾。企業(yè)的財務管理工作作為企業(yè)發(fā)展的命脈，對于提高企業(yè)的競爭活力和促進企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展起著至關重要的作用。企業(yè)必須重視內部財務管理工作的發(fā)展，采取積極的改進措施，調整內部財務管理結構，有效地解決資金問題，保持企業(yè)的競爭優(yōu)勢，獲得更大的經濟效益。
二、目前國內企業(yè)財務管理現狀、存在的問題
目前，國內的企業(yè)數量眾多，但是實力優(yōu)劣差距很大，許多企業(yè)內部管理機制不夠健全，缺乏市場競爭力。在企業(yè)財務管理工作方面，國內的企業(yè)還不夠重視，導致許多企業(yè)的財務管理工作水平較低，效率不高，難以達到幫助企業(yè)提高競爭力的要求，與企業(yè)市場競爭的外部需求和內部發(fā)展需要難以協調。許多中小型企業(yè)的管理階層不能夠清晰地認識到企業(yè)內部財務管理工作的重要性，導致企業(yè)內部財務管理結構不科學，專業(yè)性較差，控制力不強，影響企業(yè)的資金流動。但是由于企業(yè)內部財務管理工作并不能夠直接為企業(yè)創(chuàng)造經濟價值，因此，容易被企業(yè)的領導忽視。
企業(yè)的財務管理是通過控制企業(yè)的資金流動，規(guī)劃企業(yè)資金運作而實現企業(yè)資金的綜合性管理，是企業(yè)發(fā)展的關鍵因素。而在國內的多數企業(yè)中，企業(yè)領導不能夠認識到財務管理的真正功能，只是簡單地將企業(yè)資金的收入和支出記錄視為企業(yè)財務管理工作。尤其是國內的中小型企業(yè)的財務工作更是簡陋，企業(yè)的財務只是負責企業(yè)的收支賬目和報表，很少能夠起到真正的資金管理作用。
國內企業(yè)的財務管理工作存在的最大問題就是財務管理結構簡單，不夠科學，不能夠發(fā)揮財務管理工作的正常作用。另一個問題就是企業(yè)財務管理工作往往被企業(yè)忽視，導致企業(yè)財務管理工作難以有所發(fā)展和改進。最后就是國內的多數企業(yè)在資金流動管理方面存在諸多問題，導致企業(yè)財務管理工作難以順利進行。許多企業(yè)為了增加銷售量，進行大量的賒銷，造成企業(yè)應收的賬款長時間難以到賬，造成資金回籠困難，大大降低了企業(yè)資金的流動性，影響了企業(yè)財務管理工作的正常進行，使企業(yè)在發(fā)展中處于被動狀態(tài)，難以獲得更大的經濟效益。長此以往一定會影響企業(yè)的正常發(fā)展，減少企業(yè)的競爭力。
三、深化企業(yè)財務管理工作的有效措施
首先，企業(yè)的管理階層需要明確企業(yè)財務管理工作的具體職能，加強對企業(yè)財務管理工作的重視程度，組建功能完善的財務管理人員系統(tǒng)，改革企業(yè)財務管理機制，將企業(yè)財務管理工作調控企業(yè)資金流動的職能全面落實，讓企業(yè)財務管理工作在企業(yè)的日常生產和經營以及企業(yè)的發(fā)展過程中發(fā)揮更大的作用。
其次，建立健全企業(yè)財務管理風險預警系統(tǒng)，能夠增強企業(yè)財務的管理水平，為企業(yè)資金流動提供準確的指導，是企業(yè)進行資金決策的重要依據。目前許多企業(yè)對于資金流動的風險評估不夠全面，盲目調動企業(yè)資金可能導致企業(yè)資金鏈斷裂，產生難以預測的損失。完善企業(yè)財務管理的風險預警系統(tǒng)勢在必行。
第三，增強企業(yè)財務管理對于企業(yè)資金的控制。在新形勢下市場競爭對企業(yè)的財務管理工作產生巨大的沖擊力，國內經濟體制的調整以及企業(yè)組織形式的變化都對企業(yè)的財務管理工作產生了很大影響。適應新形勢下的市場競爭，需要將企業(yè)財務管理工作的最終目的確定為企業(yè)資本的最優(yōu)化配制。重視企業(yè)的現金管理，保證企業(yè)財務的現金充足，能夠滿足企業(yè)的正常生產經營以及應對企業(yè)的突發(fā)危機，成為企業(yè)發(fā)展的堅實后盾，能夠為企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展提供基礎。
最后，提高企業(yè)財務管理工作人員的自身素質能夠提高企業(yè)的財務管理工作水平。企業(yè)的財務管理工作歸根到底是企業(yè)內部財務人員的日常工作活動，財務管理人員的素質決定了企業(yè)財務管理工作的質量。一個稱職的財務管理人員不能夠為企業(yè)提供準確的資金流動資料以及資金控制參考，甚至可能會對企業(yè)的正常資金流動造成阻礙，產生嚴重后果。因此，重視企業(yè)財務管理人員的素質培養(yǎng)是企業(yè)財務管理工作中的一個重要工作。
總之，企業(yè)的財務管理工作需要不斷加深和完善，還要與時俱進，才能夠滿足新形勢下市場競爭對企業(yè)的要求，才能夠滿足企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展的需求。
四、結束語
企業(yè)財務管理工作是企業(yè)日常生產經營活動所必不可少的環(huán)節(jié)，是控制企業(yè)的資金流動，規(guī)劃企業(yè)資金運作的綜合性管理工作。企業(yè)必須加強對內部財務管理工作的重視程度，采取積極的措施改革現有的財務管理機制，建立和完善財務管理工作的體系和相關制度，培養(yǎng)素質較高的可靠財務管理人員，充分發(fā)揮企業(yè)財務管理工作的功能，增強企業(yè)的競爭優(yōu)勢，推動企業(yè)穩(wěn)定、迅速的發(fā)展。
參考文獻
[1]張丙旭.加強財務管理提高資金效益――關于做好行政事業(yè)單位財務管理工作的幾點思考[J].現代企業(yè)文化，2010（03）：114-115.
XX年年度村級財務管理規(guī)范化試點工作總結
村級財務問題歷來是農村工作中的熱點、焦點、難點問題。財務管理工作中稍微混亂或者失誤，就有可能引發(fā)農民群眾上訪，嚴重影響到農村社會的穩(wěn)定。因此，為進一步規(guī)范村級財務管理，逐步提高村級財務管理水平，根據市局《關于做好XX年年農村經營管理工作的意見》（*市農管〔XX年〕1號）的要求，我局在全縣范圍內積極組織開展了村級財務管理規(guī)范化建設試點示范工作，取得了一定成效?，F將工作情況總結如下：
一、 基本情況
我縣每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)選擇一個財務基礎好、財會人員素質高的村作為村級財務管理規(guī)范化建設試點示范村，其中**鎮(zhèn)**村、**鎮(zhèn)**村、**鎮(zhèn)**村為重點示范村。
二、 工作措施
1、加強領導，制定方案。開展村級財務管理規(guī)范化建設試點示范工作是加強農村民主政治建設、促進基層組織建設和黨風廉政建設的一項重要舉措。我局從維護農村社會穩(wěn)定的大局出發(fā)，把村級財務管理規(guī)范化建設試點示范工作列入了農經工作的重要議事日程，制定并印發(fā)了《**縣村級財務管理規(guī)范化試點示范工作方案》，確保了村級財務管理規(guī)范化建設試點示范工作的有序開展。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)根據試點工作方案精神，認真挑選試點示范村，并結合當地實際切實抓好工作落實。
2、組織培訓，確保質量。財務管理是一項政策性強、業(yè)務要求高的工作。為確保村級財務管理規(guī)范化建設試點示范工作質量，我局組織鄉(xiāng)鎮(zhèn)財會輔導員、試點村會計或報賬員、試點村出納、試點村民主理財小組成員參加培訓，宣傳鞏固政策，學習財經制度，提高業(yè)務素質，加強紀律約束。通過培訓，有效地促進了村級財務管理規(guī)范化建設試點示范工作效果。
3、指導督促，落實工作。方案再好，關鍵還在于抓好工作落實。為確保村級財務管理規(guī)范化建設試點示范工作落到實處，我局組織督查組定期不定期下到鄉(xiāng)村開展工作督查與指導，督促工作進度，強化工作責任，增強工作效果。
4、強化監(jiān)督，完善制度。做好一時的工作并不難，難就難在能否長期堅持下去。要確保工作質量的長期穩(wěn)定，必須加強財務的日常審核與審計監(jiān)督，同時健全完善相關制度，讓制度管人，用制度理財。為此，我局一方面及時督促做好村級財務民主理財監(jiān)督工作，逐步擴大農村財務審計面和加強農村財務審計力度；另一方面指導試點村完善《村級財務預決算制度》、《村級財務收支票據管理制度》、《村級財務開支審批制度》、《村級資產臺賬制度》、《村級財務公開制度》、《村民民主理財制度》等項制度。
5、規(guī)范票據，嚴格管理。鑒于村級財務收入票據雜亂難以控制財源，白條列支現象非常嚴重的事實，我局下發(fā)文件，嚴格要求村級財務收入統(tǒng)一使用市減負辦監(jiān)制的專用收款收據，白條列支行為分5年糾正，力爭到2012年規(guī)范性支出票據比例達到95％以上。
三、工作成效
通過村級財務管理規(guī)范化建設試點示范，推動了村級財務管理相關制度的進一步健全、完善和落實，帶動了村級賬務處理的及時、規(guī)范與完整，促進了村級財務公開的經?；?、制度化和有效化，增強了村民民主理財的實質性、責任感與監(jiān)督力，保障了村級集體資產的安全、穩(wěn)定與保值、增值，維護了農民群眾的合法權益，減少了因村級財務問題引發(fā)的群眾上訪案件。
四、存在的主要問題
1、村級財會隊伍不夠穩(wěn)定。由于村級財會人員存在臨時調換和換屆選舉后另外任用或者落選的可能性、隨意性和動蕩性，隊伍穩(wěn)定性較差，很難確保村級財會人員的專業(yè)素質和綜合素質長期穩(wěn)定在一個較高水平的層次上，這在很大程度上限制了村級財務管理規(guī)范化建設試點示范面的擴大、示范帶動效果的提高和村級財務管理工作水平的可持續(xù)發(fā)展。
2、村級財務公開不夠規(guī)范。一是公開的時間上有時不及時；二是公開的內容有時不全面；三是公開的數據有時欠真實準確；四是有時回避群眾關心的重點問題，公開時避重就輕。
3、村民民主理財制度落實不夠到位。一是對村級財務活動的監(jiān)督有時受到限制；二是否決村級不合理開支有時難以執(zhí)行；三是受托查閱審核村級財務賬目有時被加以約束；四是民主理財小組成員行使監(jiān)督權有時夾雜著個人好惡與私心雜念。
4、村級報刊征訂與招待費用較難控制。村級報刊征訂雖然沒有明顯的攤派現象，但實質上存在隱性壓力，迫使村級報刊征訂費用嚴重突破限額。村級“零招待”制度很難落實到位，一是監(jiān)督力度不夠；二是有關規(guī)定與農村工作實際情況不太吻合，執(zhí)行上有難度；三是思想認識不到位，不配合、不遵守、不履行職責。
四、下一步工作打算
1、保持隊伍的相對穩(wěn)定，保障村級財會人員整體素質的不斷鞏固與提高。隊伍的穩(wěn)定是確保工作質量的前提條件。盡管當前推行村級換屆選舉，但總體原則上仍然要維持村級財會隊伍的相對穩(wěn)定：一要選撥任用德才兼?zhèn)洹⒄\實穩(wěn)重、群眾口碑好的同志從事村級財會工作或民主理財工作；二要經過縣鄉(xiāng)農經部門的專業(yè)培訓，并通過考試考核合格后持證上崗；三要報鄉(xiāng)鎮(zhèn)農經部門審核、縣農經站審批后，才可以正式任用和調換村級財會人員或民主理財小組成員；四要積極爭取鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委、政府對縣鄉(xiāng)農經部門審核、審批權限的支持；五要培養(yǎng)村級財會人員或民主理財小組成員的自學精神，激發(fā)他們的進取心，增強責任心，樹立榮譽感；六要獎罰分明，鼓舞先進，鞭策落后。共2頁,當前第1頁1
2、規(guī)范村級財務公開。一是做到全面、真實、準確、及時、重點公開；二是經常聽取群眾意見，拓展財務公開內容；三是加強財務公開監(jiān)督，嚴格責任追究。
3、落實民主理財責任。一是嚴格挑選民主理財成員；二是強化培訓指導；三是明確責任；四是保障權限；五是公開監(jiān)督成效。
4、嚴格執(zhí)行村級報刊征訂限額制。不管任何理由，凡報刊征訂費用超過當地規(guī)定限額標準的，一律嚴肅追究村黨政主要負責人的黨紀、政紀責任，超支費用由審批人個人承擔。
5、增強“零招待”制度的可操作性。一是加強干部職工的廉政教育，提升他們的思想境界；二是結合農村實際修訂制度的相關條款，使之更切合實際更具操作性；三是加強督促檢查，嚴肅追究不按制度辦事人員的黨紀、政紀、經濟責任。
1 、及時了解公司各部門相關人員招聘需求，做好招聘企劃工作，制定招聘職工崗位要求。
2、維護好公司相關招聘網站，如58同城、獵聘網、智聯招聘等網站，及時公司招聘信息，并按時做好信息更新?，F在部門主要運用BOSS直聘招聘。做好聘用人員相關信息刷查，擴大招聘相關力度。
3、對網站回復的招聘信息檔案，按時按要求刷選出合適的招聘信息檔案。按檔案確認合適人員，并及時安排面試時間。
4、對聘用人員的面試，做到合理把關，確保招聘人員素質，幫助聘用人員了解崗位要求，確保聘用人員能及時到崗。
二、資質管理方面，完善公司各項資質，加強資質管理，及時更新。
1、 對于公司已經辦理的資質及人員資格證書，做好相關歸檔工作，及時了解資質及資格證書的年檢情況。做好相關更新工作。
2、掌握公司資質需求，了解公司人員資質升級信息，做好公司新增資質的準備工作及人員資質升級的后勤保障工作。
3、保密資質3年到期，需做好換證相關準備工作。
4、做好“公品商城”管理維護及商品上架工作。
三、項目合作，落實各項項目合作工作。
1、在去年公司項目合作基礎上做好原公司經常合作公司維護工作，及時了解對方公司項目合作需求，進步加強加深項目合作基礎。
2、對新合作公司，了解對方公司情況、合作信息，項目狀況。對可合作項目及時跟進，做好相關業(yè)務洽談工作。
四、項目整理，做好項目后勤服務工作。
1、了解公司項目運作情況，配合公司項目具體實施，建立項目運作檔案
2、 配合項目部做好項目后勤管理，主要針對項目資料的收集，建檔，管理，做好并建立相關臺賬。
3、及時了解項目進度，做好項目每個階段的資料整理工作，對每個項目建立專門文件夾，做好項目有檔可查。
五、各平臺維護、申報
1、做好公司各平臺管理工作，做好分配安排。
2、要求部門人員做好及時關注平臺信息，完成平臺要求申報工作。
六、財務方面
1、今年財務規(guī)劃管理，做好統(tǒng)籌安排。
一、財務軟件提高了財務管理工作的整體質量
對于財務管理工作而言，電算化作為一種重要的會計管理手段，對財務管理工作有著重要影響，其中最主要的影響在于對財務管理質量的影響，具體表現在以下幾個方面：
(一)會計電算化軟件中財務分析功能使財務管理能為企業(yè)提供多維度的決策信息
財務分析是財務管理的重要組成部分，是運用財務報表的有關數據對企業(yè)的財務狀況、經營成果及未來的一種評價。財務分析需要用到大量數據，而這些數據分布在企業(yè)各期的賬、表、預算及其他文件中。財務分析工作的重點在于確定分析對象和分析方法，數據的準備與運算是次要的工作。手工進行財務分析時，需要查找大量的賬、表、文件，耗費財務人員大量的時間和精力，使財務分析工作本末倒置和事倍功半。而在電算化手段下，計算機具有存儲容量大、檢索快速、計算準確，以及輔助分析工具豐富等優(yōu)勢，可以便捷地完成對數據的加工處理，并可根據需要輸出各種分析結果，為企業(yè)的經營決策提供依據。
(二)會計電算化提高了財務管理的準確性
通過采用財務管理軟件，財務管理中所有數據都納入到了財務管理軟件系統(tǒng)中，減少了會計核算過程中財務數據的誤差，同時也避免了私自改動財務數據的現象，使財務管理中數據能夠保持最佳的原始特點。同時，在會計數據的核算過程中，利用財務管理軟件之后，核算過程均由計算機系統(tǒng)來完成，核算效果比較理想，核算的準確性也比較高。對解決會計核算準確性問題具有重要作用。
(三)會計電算化提高了財務管理的效率
對于會計電算化而言，最突出的優(yōu)勢就是提高了財務管理的效率，使財務管理能夠在短時間內獲得財務數據的計算以及財務報表的生成，改變了過去財務數據核算工作量大核算時間長的劣勢，使財務管理在整體效率上能夠有較大提高。由此，可以使財務分析成為企業(yè)財務管理常態(tài)化工作，降低財務風險，提高現代化企業(yè)管理的效率。例如，可以利用賬簿管理功能，及時對企業(yè)的債權債務進行賬齡進分析，減少壞賬損失。
二、財務管理軟件推動了財務管理工作的現代化發(fā)展
財務管理軟件的出現，使財務管理工作的現代化水平又上了一個新臺階，不但提高了財務管理工作的整體效果，同時也推動了財務管理工作的發(fā)展，使財務管理工作能夠朝著新技術應用的方向發(fā)展。具體表現在以下兩個方面：
(一)會計電算化為財務管理提供了現代化手段
財務管理軟件的出現，不但改變了財務管理的局面，同時也為財務管理提供了現代化的管理手段，使財務管理在獲得先進手段的支持之后，在整體管理效率和管理質量上有較大的提高，對財務管理工作的發(fā)展能夠形成有力的促進。所以，財務管理軟件對于財務管理工作來說，更多的是作為一種現代化手段而出現的，對財務管理工作的開展具有重要意義。
(二)會計電算化促進了財務管理工作的發(fā)展
通過對財務管理軟件中財務分析功能模塊的應用，財務管理工作在整體發(fā)展中獲得了較大的幫助，對財務管理工作難度的降低以及財務管理工作水平的提升都具有非?，F實的幫助和促進，特別是對于財務管理工作的現代化發(fā)展而言具有較大的促進作用。此外，傳統(tǒng)的財務管理因受手工的手段和方法的局限，財務管理的目標難以實現。但應用會計電算化手段后，可以說打破了這一切局，打開了廣闊的發(fā)展空間。譬如在大型企業(yè)，甚至跨國企業(yè)的財務管理上，由于應用上互聯網技術，使財務管理從數據的收集、處理和傳遞上都做到得心應手。使財務管理服務于企業(yè)管理上可以大有作為。
三、財務管理軟件滿足了財務管理工作的發(fā)展需求
財務管理工作在實際開展中，不但需要管理理念的支持，同時還需要先進的管理手段作為支撐條件?；谶@種雙重考慮，財務管理軟件的出現，給了財務管理以新的機會，使財務管理工作的需求得到了滿足。具體表現在以下幾個方面：
(一)會計電算化滿足了財務管理的手段需求
結合財務管理軟件的特點以及財務管理軟件對財務管理的支持力度，財務管理軟件已經成為了滿足財務管理需要的重要手段，對刺激財務管理發(fā)展和解決財務管理中的技術手段問題有著重要幫助。基于這一認識，財務管理軟件在滿足財務管理的手段需求上具有重要作用，只有理解這一點，才能掌握財務管理軟件的特點，做到在財務管理中廣泛應用財務管理軟件，提高財務管理工作質量。
(二)會計電算化滿足了財務管理的準確性和及時性需求
有了計算機和財務管理軟件的支持，對各種財務數據的檢索及運算的速度和準確性有了極大的提升，對提高財務管理工作水平和質量起到了積極的促進作用，更好地滿足財務管理工作的實際需要，為財務管理工作提供完善、準確、及時的數據支撐，保證財務管理工作取得實效，滿足現代化企業(yè)對信息的需求。
(三)會計電算化滿足了財務管理的效率需求
應用了會計電算化之后，財務管理工作擺脫了復雜的工作模式，將所有的財務管理工作都交由財務管理軟件中的財務分析功能模塊來進行，極大的提高財務管理工作的效率，滿足了財務管理工作對效率的要求，使財務管理工作在整體質量和水平上有較大提高。所以，對于財務管理工作來說，財務管理軟件有效滿足了財務管理的效率需求，對解決財務管理工作中的效率問題具有重要作用。
在新年即將來臨之際，回顧自己大半年的工作歷程，通過不斷努力學習，使自己的工作能力明顯提高，在工作學習過程中，非常感謝領導及同仁對我工作的指導和幫助??！并在工作過程中不斷提高自己，使自己有效率的完成各項工作。
目前的工作主要分為幾大類：財務日常工作、行政人事日常工作、及采購下單合同管理、售后電話轉接等工作。
1. 在財務工作方面，
1-1. 遵守原則對于每筆經手的現金，及時正確的做好每月、銀行、現金等日記帳，使每筆資金的流向做到準確無誤。
1-2. 定時盤點手中現金，核對賬目，每月與銀行進行資金核對，確保與帳面相符。
1-3. 同時，做好每周星期一同仁費用請款報銷工作，對原始憑證進行審核，所有單據一律簽附經辦人姓名，作到粘貼整齊，金額準確。
1-4. 財務上，包括了每月按時統(tǒng)計進項、銷項發(fā)票的開出及統(tǒng)計、開出銷售發(fā)票及時送至客戶并催款。每月按時匯整郵件至總部，按時到銀行索取相應單據，以核實相應的轉賬資金領取收付款對帳單，整理報銷單據并登記流水賬目，加強支票管理，支票購回和付出要順號登記，簽發(fā)時要全套填寫，開出的支票要經常清理，逾期未收回的要及時查明原因。
2. 行政人事工作方面，
2-1. 對于繁瑣的行政人事工作，首先努力做好人事招聘配置工作，保證基本需求，目前人員；銷售2人、技術3人、設計1人基本穩(wěn)定，后續(xù)會繼續(xù)招聘相關人員。長期注重與同仁的互動與交流，灌輸企業(yè)文化背景及前景，了解他們思想動向，對他們有情緒時加以開導。每天做好售后電話轉接工作，熱情專業(yè)的對每一位來電訪問的客戶做好詳細的筆錄與解答轉達給客戶所需各部門處理。
2-2. 做好人員入職、轉正、離職等相關工作，對轉正員工及時辦理社保.
每天做好上下班人員考勤記錄，做好請假、遲到記錄匯總.
每月10日前提前做好人員薪資表、10日準時網銀提交，郵件發(fā)送同仁薪資明細表。
2.3. 做好采購下單、及合同管理工作，每月按合同需求及時與廈門采購下單，如需外購的產品及時詢價下單采購并及時督促收發(fā)貨物、清點數量，做好入庫出庫明細表.合同到期需預付、預收的款項及時支付與盯收款進度.
2.4 . 認真做好固定資產及資料管理、物品的進、出、存統(tǒng)計核算工作，公司員工資產進行登記，并注明使用人，對公司文件資料的歸類、整理、建檔和保管工作。
2.5 . 針對同仁開發(fā)的新老客戶郵寄產品相關資料；應客戶要求，發(fā)送產品手冊。及時快遞客戶需維修之產品至總部維修部門。
2.6 . 每個月及時繳納辦公室電話、水電、物業(yè)及各相關費用，做到從不拖欠。
2.7 . 在與政府部門方面做好公司各證照年檢工作，及時了解政府相關政策。
2.8. 補充辦公日常所需用品的采購工作，做到貨比三家 買到物廉價美的辦公用品。
